El crédito tributario WOTC es un crédito fiscal federal administrado por el IRS que proporciona incentivos financieros a los empleadores que contratan a individuos de grupos objetivo.

Los grupos objetivo elegibles para WOTC incluyen veteranos, residentes comunitarios designados y personas desempleadas a largo plazo.

No, WOTC solo se puede reclamar para nuevas contrataciones que pertenezcan a uno de los grupos objetivo.

Un empleador puede reclamar hasta $9,600 por nueva contratación en ahorros de impuestos bajo el programa WOTC.

Sí, los empleadores deben enviar el Formulario 8850 a la agencia laboral de su estado dentro de los 28 días posteriores a la fecha de inicio de la persona elegible.

No, no hay límite para la cantidad de empleados elegibles por los cuales un empleador puede reclamar el WOTC.

Sí, un empleado puede ser elegible para más de un grupo objetivo y el empleador puede reclamar el crédito para cada grupo objetivo aplicable.

El plazo para recibir el crédito WOTC puede variar, pero por lo general los empleadores pueden esperar recibir el crédito dentro de los 60 a 90 días posteriores a la presentación de la documentación requerida.

Sí, muchos estados ofrecen sus propios créditos fiscales para los empleadores que contratan empleados elegibles para WOTC. Los empleadores deben consultar con su agencia de fuerza laboral estatal para obtener más información.

Sí, el WOTC se puede usar para compensar la responsabilidad del impuesto federal sobre la renta o los impuestos sobre la nómina, incluidos los impuestos del Seguro Social y Medicare.

Sí, los empleadores pueden reclamar el WOTC para empleados a tiempo parcial siempre que cumplan con los criterios de elegibilidad.

Sí, el WOTC no utilizado puede transferirse hasta 20 años y retroceder un año.

Sí, WOTC está disponible para contratar a personas autorizadas para trabajar en los Estados Unidos, incluidos los no ciudadanos y los residentes no permanentes que tengan documentos de autorización de trabajo válidos.

Sí, los empleadores que reclaman WOTC incorrectamente pueden estar sujetos a multas y cargos por intereses. Es importante asegurarse de que toda la documentación requerida se presente con precisión y a tiempo.

No, un empleador no puede reclamar el WOTC por contratar a un miembro de la familia, como cónyuge, padre o hijo.

No, no existen restricciones sobre el tipo de trabajos para los que un empleador puede reclamar el WOTC, siempre que el empleado cumpla con los criterios de elegibilidad para uno de los grupos objetivo.

El Crédito fiscal por retención de empleados (ERC, por sus siglas en inglés) se proporciona a las empresas con menos de 500 empleados si mantienen a sus empleados en la nómina durante tiempos de crisis económica o de salud pública.

Las empresas con menos de 500 empleados son elegibles para ERC.

Los empleadores elegibles pueden recibir un crédito fiscal de hasta el 50 por ciento de hasta $10,000 en salarios y beneficios de salud para cualquier empleado entre el 12 de marzo de 2020 y el 1 de enero de 2021.

Sí, el monto del ERC está sujeto a ciertos límites, incluidos los límites en la cantidad de empleados y la cantidad de salarios calificados que se pueden considerar.

Sí, los empleadores pueden reclamar tanto el ERC como el PPP, pero no pueden reclamar ambos por el mismo salario.

Sí, las pequeñas empresas con 500 empleados o menos pueden reclamar el ERC para todos los empleados, independientemente de si están trabajando o no.

Sí, la fecha límite para reclamar el ERC generalmente es dentro de los tres años posteriores a la fecha en que se presentó la declaración de impuestos original o dentro de los dos años posteriores a la fecha en que se pagó el impuesto, lo que ocurra más tarde.

Originalmente, el ERC expiraba a fines de 2020, pero la Ley de Asignaciones Consolidadas de 2021 lo extendió hasta 2021.

Sí, un empleador puede reclamar el ERC para los empleados que fueron despedidos debido a COVID

Sí, un empleador puede reclamar el ERC para los empleados que fueron contratados durante la pandemia, siempre que cumplan con los criterios de elegibilidad.

No, el ERC no está disponible para personas que trabajan por cuenta propia, pero pueden ser elegibles para otros beneficios y créditos fiscales.

El ERC se puede usar para compensar los impuestos sobre la nómina o para solicitar un reembolso, pero no se puede usar para compensar la parte del empleador de los impuestos del Seguro Social o para reclamar una deducción de impuestos por los salarios pagados.

Sí, un empleador puede reclamar el ERC para los empleados que trabajan de forma remota siempre que cumplan con los criterios de elegibilidad.

Sí, los empleadores que reclaman el ERC incorrectamente pueden estar sujetos a multas y cargos por intereses. Es importante asegurarse de que toda la documentación requerida se presente con precisión y a tiempo.

No

Los créditos fiscales a la energía son incentivos fiscales federales que alientan a las empresas y a las personas a invertir en energías renovables y tecnologías de eficiencia energética.

Hay varios tipos de créditos fiscales para la energía disponibles, incluidos los créditos para sistemas residenciales de energía renovable, sistemas comerciales de energía renovable, mejoras en el hogar con uso eficiente de la energía y vehículos de combustible alternativo.

Los criterios de elegibilidad para los créditos fiscales de energía varían según el tipo de crédito, pero generalmente, la tecnología o mejora debe instalarse en una propiedad calificada que sea propiedad del contribuyente y la utilice.

Los sistemas de energía renovable que califican para créditos fiscales incluyen sistemas solares, eólicos, geotérmicos, de biomasa y de pilas de combustible.

Las mejoras en el hogar que califican para créditos fiscales incluyen aislamiento, ventanas, puertas, techos y sistemas de calefacción, ventilación y aire acondicionado (HVAC).

El monto del crédito fiscal varía según el tipo de crédito, pero generalmente es un porcentaje del costo de la tecnología o mejora calificada.

Sí, existen límites para el crédito fiscal, incluidos los montos máximos de crédito y los límites de eliminación gradual en función de los ingresos.

Las personas y las empresas pueden reclamar el crédito fiscal en su declaración de impuestos federales, utilizando el formulario correspondiente y siguiendo las instrucciones para el crédito específico.

Sí, los plazos para reclamar el crédito fiscal varían según el tipo de crédito y cuando se instaló la tecnología o mejora.

Sí, los plazos para reclamar el crédito fiscal varían según el tipo de crédito y cuando se instaló la tecnología o mejora.

Sí, en algunos casos, el crédito fiscal se puede trasladar hacia adelante o hacia atrás a otros años fiscales.

Sí, muchos estados ofrecen sus propios incentivos fiscales para inversiones en energía renovable y eficiencia energética.

Sí, en algunos casos, el crédito fiscal se puede combinar con otros incentivos, como subvenciones y préstamos, para ayudar a compensar el costo de la inversión.

El crédito fiscal solo se puede usar para compensar la responsabilidad del impuesto sobre la renta federal y no se puede usar para compensar otros impuestos o para reclamar un reembolso.

Sí, el crédito fiscal se puede utilizar para calificar las mejoras realizadas en las propiedades de alquiler, pero se aplican reglas especiales.

Sí, las personas y empresas que reclaman el crédito fiscal incorrectamente pueden estar sujetas a multas y cargos por intereses. Es importante asegurarse de que toda la documentación requerida se presente con precisión y a tiempo.

Las leyes y reglamentos fiscales relacionados con los créditos fiscales de energía pueden cambiar de un año a otro. Es importante mantenerse actualizado sobre cualquier regla especial o cambio que pueda afectar su elegibilidad o la cantidad del crédito que puede reclamar.

Los créditos fiscales para I+D son incentivos fiscales federales que animan a las empresas a invertir en actividades de investigación y desarrollo que conducen a la innovación y el avance tecnológico.

Las corporaciones y las personas que realizan actividades de investigación y desarrollo en los Estados Unidos pueden reclamar créditos fiscales por I+D.

Cualquier empresa que incurra en gastos relacionados con actividades de investigación y desarrollo que califiquen puede reclamar créditos fiscales de I+D, incluidas las pequeñas y grandes empresas en diversas industrias.

Los gastos relacionados con salarios, suministros e investigación por contrato pueden reclamarse como créditos fiscales de I+D. También pueden calificar otros gastos relacionados con actividades de investigación.

Las actividades de calificación deben involucrar el desarrollo de productos, procesos, software o fórmulas nuevos o mejorados, y deben involucrar un grado significativo de incertidumbre o riesgo técnico.

No existe un requisito de gasto mínimo, pero el monto del crédito suele ser proporcional al monto de los gastos de investigación calificados incurridos por la empresa.

El crédito fiscal para I+D generalmente se calcula como un porcentaje de los gastos de investigación calificados, como salarios, suministros y costos de investigación por contrato.

Sí, en algunos casos, los créditos fiscales por I+D pueden trasladarse hacia adelante o hacia atrás a otros años fiscales.

Las empresas pueden reclamar créditos fiscales por I+D en su declaración de impuestos federales, utilizando el formulario correspondiente y siguiendo las instrucciones para reclamar el crédito.

Sí, existen limitaciones al crédito fiscal por I+D, incluidos los límites anuales y de por vida sobre la cantidad del crédito que se puede reclamar.

El crédito fiscal por I+D solo se puede utilizar para compensar la obligación del impuesto sobre la renta federal y no se puede utilizar para compensar otros impuestos ni para reclamar un reembolso.

Sí, las empresas que reclaman el crédito fiscal por I+D de forma incorrecta pueden estar sujetas a multas y cargos por intereses. Es importante asegurarse de que toda la documentación requerida se presente con precisión y a tiempo.

Las leyes y reglamentos fiscales relacionados con el crédito fiscal por I+D pueden cambiar de un año a otro. Es importante mantenerse actualizado sobre cualquier regla especial o cambio que pueda afectar su elegibilidad o la cantidad del crédito que puede reclamar.

Sí, en algunos casos, las empresas pueden reclamar créditos fiscales de I+D por gastos de investigación calificados incurridos fuera de los Estados Unidos, siempre que la investigación se realice en virtud de un acuerdo por escrito con el gobierno de los Estados Unidos.

Sí, las nuevas empresas y las pequeñas empresas pueden ser elegibles para créditos fiscales de I+D y, en algunos casos, el crédito puede ser reembolsable.

Las empresas deben registrarse con nosotros para determinar si sus actividades de investigación califican para el crédito fiscal de I+D, ya que las reglas y los requisitos pueden ser complejos.